美司法部表示，这六家企业被判定与刘忠田合谋，通过在美国捏造铝材销售和夸大中国忠旺公司市值来欺骗投资者。陪审团已裁定六家公司有罪，通过电信和海关欺诈计划在美行骗，其中包括将大量的铝材伪装成“托盘”进口美国，以逃避18亿美元的关税，并夸大中国忠旺公司的收入以欺骗全球投资者。
陪审团裁定两家铝业公司和四家仓储公司有罪，犯有一项共谋罪、九项电信欺诈罪和七项向海关提供虚假和欺诈文件的罪名。被告公司如下，其中两家“Perfectus”公司还被判犯有另外七项洗钱罪。这6家公司预定在12月13日被判刑。
－Perfectus Aluminium Inc., an Ontario-based business;
－Perfectus Aluminium Acquisitions LLC；
－Scuderia Development LLC；
－1001 Doubleday LLC;
－Von Karman – Main Street LLC;
－10681 Production Avenue LLC。
陪审团在8月23日认定亚洲最大的铝材制造商“中国忠旺控股有限公司”、该公司创始人刘忠田、几名个人被告和加州公司被告向美国海关和边境局撒谎的罪名成立。他们的不法行为旨在避免美国的反倾销和反补贴税（AD/CVD）。
司法部文件称，在美国2011年对一特定类型的铝挤压制品实施反倾销和反补贴税后，2011年至2014年期间，刘氏控制的美国公司便开始进口“被点焊在一起”铝材，使这些铝看起来像“托盘”，以逃避关税。据调查，这些公司进口的220万个铝托盘都没有客户下单，这些托盘从未被销售。绝大多数被存放在南加州的四个大仓库中，所有这些都是在刘的指导下进行。
此外，因托盘没有市场竞争问题，所以刘忠田和中国忠旺安排建造和收购熔化铝设施，将铝材重新组合成具商业价值的商品。
在2019年就被指控的其余被告刘忠田、中国忠旺公司、刘的密友陈兆华（Zhaohua Chen，音译）和邵翔春（Xiang Chun Shao，音译）尚未在美国出庭，以面对此事的刑事指控。